ИННОВАЦИИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО: ГРАНТЫ, ТЕХНОЛОГИИ, ПАТЕНТЫ
www.innovbusiness.ru

Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)".

Предыдущий фрагмент <<< ...  Оглавление  ... >>> Следующий фрагмент

Печать

Полный текст документа

Оценка соблюдения внутренних документов по вопросам
                          кредитной политики
                              
---------------------------------------------------------------------------
| N |                  Вопрос                   |    Факторы,    |Вес|Балл|
|п/п|                                           |учитываемые при |<*>|<*> |
|   |                                           |оценке, краткая |   |    |
|   |                                           |  формулировка  |   |    |
|   |                                           |  обоснования   |   |    |
|   |                                           |мотивированного |   |    |
|   |                                           |    суждения    |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 1 |                     2                     |       3        | 4 | 5  |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 1 |Предоставляются ли совету директоров       |                | 2 |    |
|   |(наблюдательному совету) кредитной         |                |   |    |
|   |организации периодические отчеты о         |                |   |    |
|   |реализации кредитной политики              |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 2 |Проводятся ли проверки соответствия отчетов|                | 3 |    |
|   |о реализации кредитной политики истинному  |                |   |    |
|   |положению дел (есть ли заключения по       |                |   |    |
|   |проверкам)                                 |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 3 |Установлены ли лица, ответственные за      |                | 1 |    |
|   |контроль над предметом залога по ссудам    |                |   |    |
|   |(определение справедливой стоимости        |                |   |    |
|   |предмета залога, оценка качества и         |                |   |    |
|   |ликвидности предмета залога, проверка      |                |   |    |
|   |наличия договора страхования)              |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 4 |Выполняются ли внутренние документы по     |                | 2 |    |
|   |управлению кредитным риском                |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 5 |Осуществляется ли кредитной организацией   |                | 2 |    |
|   |самооценка управления кредитным риском     |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 6 |Соблюдается ли требование к составу        |                | 3 |    |
|   |информации (перечню документов),           |                |   |    |
|   |необходимой для принятия решения о         |                |   |    |
|   |предоставлении ссуды и изменении ее условий|                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 7 |Оформляется ли документально информация о  |                | 3 |    |
|   |контрагенте и профессиональное суждение    |                |   |    |
|   |кредитной организации об уровне кредитного |                |   |    |
|   |риска для включения в досье контрагента    |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 8 |Определяется ли категория качества ссуды   |                | 3 |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
| 9 |Отражают ли присвоенные ссудам категории   |                | 3 |    |
|   |качества способность заемщиков выполнить   |                |   |    |
|   |обязательства по ссудам                    |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|10 |Является ли досье заемщика (контрагента)   |                | 2 |    |
|   |достаточно полным для суждения о степени   |                |   |    |
|   |кредитного риска без дополнительных        |                |   |    |
|   |вопросов служащим кредитной организации    |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|11 |Всегда ли проводится страхование предмета  |                | 1 |    |
|   |залога в пользу кредитной организации      |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|12 |Соблюдаются ли установленные лимиты        |                | 2 |    |
|   |кредитования                               |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|13 |Определен ли круг кредитных организаций -  |                | 1 |    |
|   |контрагентов на межбанковском кредитном    |                |   |    |
|   |рынке                                      |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|14 |Являются ли эти кредитные организации      |                | 2 |    |
|   |надежными заемщиками                       |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|15 |Установлены ли лимиты на кредитную         |                | 2 |    |
|   |организацию - контрагента и кредитной      |                |   |    |
|   |организацией - контрагентом на кредитную   |                |   |    |
|   |организацию                                |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|16 |Соблюдались ли на протяжении последнего    |                | 3 |    |
|   |месяца установленные на каждую кредитную   |                |   |    |
|   |организацию - контрагента лимиты           |                |   |    |
|   |межбанковского кредитования                |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|17 |При межбанковских депозитных операциях с   |                | 1 |    |
|   |кредитными организациями - нерезидентами   |                |   |    |
|   |размещались ли средства только в кредитных |                |   |    |
|   |организациях "группы развитых стран" (при  |                |   |    |
|   |отсутствии таких операций дается           |                |   |    |
|   |утвердительный ответ)                      |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|18 |Является ли исключением предоставление ссуд|                | 2 |    |
|   |с нарушением принятых процедур             |                |   |    |
|   |(несоблюдение установленных требований к   |                |   |    |
|   |категории заемщика, к его финансовому      |                |   |    |
|   |положению, к предмету залога, процедур     |                |   |    |
|   |принятия и согласования решения о          |                |   |    |
|   |предоставлении ссуды, лимитов кредитования)|                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|19 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние     |                | 2 |    |
|   |документы при проведении оценки кредитного |                |   |    |
|   |риска                                      |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|20 |Ведется ли в кредитной организации работа  |                | 3 |    |
|   |по оценке кредитного риска по каждой       |                |   |    |
|   |выданной ссуде                             |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|21 |Носит ли работа по оценке кредитного риска |                | 3 |    |
|   |по каждой выданной ссуде постоянный        |                |   |    |
|   |характер                                   |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|22 |Проводится ли регулярный мониторинг        |                | 3 |    |
|   |финансовой отчетности заемщика и           |                |   |    |
|   |поручителей (гарантов)                     |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|23 |Отслеживает ли кредитная организация       |                | 3 |    |
|   |своевременность предоставления отчетности  |                |   |    |
|   |заемщиками                                 |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|24 |Ведется ли работа по оценке качества       |                | 2 |    |
|   |менеджмента у заемщика, состояния отрасли  |                |   |    |
|   |заемщика, рыночной позиции продуктов и     |                |   |    |
|   |услуг заемщика, достоверности финансовой   |                |   |    |
|   |отчетности заемщика                        |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|25 |Регулярно ли (минимум раз в месяц)         |                | 3 |    |
|   |оценивается справедливая стоимость залога и|                |   |    |
|   |возможность его реализации на этапе        |                |   |    |
|   |наблюдения за выданной ссудой              |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|26 |Оценивается ли на периодической основе     |                | 2 |    |
|   |качество ссудного портфеля (оценка может   |                |   |    |
|   |включать описание текущего качества        |                |   |    |
|   |портфеля, тенденции изменения качества,    |                |   |    |
|   |причины этого, идентификацию проблем,      |                |   |    |
|   |предложения по исправлению ситуации)       |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|27 |Объективно ли проводится анализ            |                | 3 |    |
|   |деятельности заемщика, адекватно ли        |                |   |    |
|   |оценивается его финансовое положение и     |                |   |    |
|   |качество обслуживания долга с учетом       |                |   |    |
|   |требований пунктов 3.3 - 3.5 и 3.7 - 3.8   |                |   |    |
|   |Положения Банка России N 254-П (подпункты  |                |   |    |
|   |4.6.3 - 4.6.5 пункта 4.6 настоящих         |                |   |    |
|   |Методических рекомендаций)                 |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|28 |Использует ли кредитная организация в      |                | 1 |    |
|   |качестве дополнительного источника         |                |   |    |
|   |информации о заемщике аналитические        |                |   |    |
|   |материалы, формируемые по результатам      |                |   |    |
|   |мониторинга предприятий, проводимого Банком|                |   |    |
|   |России (вопрос учитывается при наличии     |                |   |    |
|   |указанной информации у кредитной           |                |   |    |
|   |организации)                               |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|29 |Соблюдается ли порядок ведения досье       |                | 3 |    |
|   |заемщика, достаточно ли полно в досье      |                |   |    |
|   |отражается информация о заемщике           |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|30 |Оценивает ли служба внутреннего контроля   |                | 3 |    |
|   |кредитной организации правильность         |                |   |    |
|   |классификации ссуд и полноту формирования  |                |   |    |
|   |резерва                                    |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|31 |Происходило ли выявление проблем у         |                | 1 |    |
|   |заемщиков на ранних стадиях развития       |                |   |    |
|   |негативной ситуации (при отсутствии в      |                |   |    |
|   |течение последнего года проблемных ситуаций|                |   |    |
|   |вопрос не учитывается)                     |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|32 |Увеличивалась ли интенсивность наблюдения  |                | 2 |    |
|   |за ссудой после выявления первых признаков |                |   |    |
|   |ее ухудшения (при отсутствии в течение     |                |   |    |
|   |последнего года проблемных ситуаций вопрос |                |   |    |
|   |не учитывается)                            |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|33 |Проводилась ли проверка предмета залога и  |                | 1 |    |
|   |мероприятия по его сохранности при         |                |   |    |
|   |выявлении признаков ухудшения качества     |                |   |    |
|   |ссуды (при отсутствии в течение последнего |                |   |    |
|   |года проблемных ситуаций вопрос не         |                |   |    |
|   |учитывается)                               |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|34 |Была ли у кредитной организации            |                | 2 |    |
|   |положительная практика в претензионно-     |                |   |    |
|   |исковой работе по взысканию задолженности  |                |   |    |
|   |по ссудам (при отсутствии в течение        |                |   |    |
|   |последнего года проблемных ситуаций вопрос |                |   |    |
|   |не учитывается)                            |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|35 |Соблюдается ли кредитной организацией      |                | 3 |    |
|   |порядок списания нереальных ко взысканию   |                |   |    |
|   |ссуд, установленный главой 8 Положения     |                |   |    |
|   |Банка России N 254-П и пунктом 7.5         |                |   |    |
|   |Положения Банка России N 283-П (при        |                |   |    |
|   |отсутствии в проверяемом периоде случаев   |                |   |    |
|   |списания ссуд за счет сформированного под  |                |   |    |
|   |них резерва вопрос не учитывается)         |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|36 |Правильно ли классифицированы отдельные    |                | 3 |    |
|   |элементы расчетной базы резерва на         |                |   |    |
|   |возможные потери в соответствии с          |                |   |    |
|   |Положением Банка России N 283-П (отражает  |                |   |    |
|   |ли профессиональное суждение кредитной     |                |   |    |
|   |организации реальный кредитный риск) <**>  |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|37 |Ведется ли в кредитной организации на      |                | 3 |    |
|   |постоянной основе работа по оценке         |                |   |    |
|   |кредитного риска по каждому балансовому    |                |   |    |
|   |активу, несущему такой риск                |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|38 |Проводится ли регулярный анализ финансового|                | 3 |    |
|   |положения контрагента (эмитента долговых   |                |   |    |
|   |ценных бумаг)                              |                |   |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|---|----|
|39 |С достаточной ли периодичностью оценивает  |                | 3 |    |
|   |служба внутреннего контроля кредитной      |                |   |    |
|   |организации правильность классификации     |                |   |    |
|   |элементов расчетной базы резерва на        |                |   |    |
|   |возможные потери и полноту формирования    |                |   |    |
|   |резерва                                    |                |   |    |
---------------------------------------------------------------------------
                               
--------------------------------
     <*> При   составлении   акта    проверки    оценки,    отражаемые
уполномоченными  представителями  Банка  России  в  графах  4 и 5,  не
раскрываются.  Значение   показателя   оценки   управления   отдельным
банковским  риском,  рассчитанного  на основании настоящей таблицы,  в
акте проверки также не раскрывается, а отражается в докладной записке.
     <**> Для ответа на этот вопрос рекомендуется оценить:
     - качество  документа,  содержащего   профессиональное   суждение
кредитной  организации  об  уровне риска по конкретному активу (группе
активов),  условному обязательству кредитного характера  (их  группе),
включая  качество  анализа факторов,  которые легли в основу принятого
решения, а также правильность расчета резерва;
     - полноту рассмотрения факторов,  о которых кредитная организация
знала или должна была знать при вынесении суждения об уровне риска;
     - обоснованность профессионального суждения кредитной организации
о  классификации  отдельных  элементов  расчетной  базы  резервов   на
возможные потери в соответствующую группу риска;
     - обоснованность   принятия   решения   о   списании    кредитной
организацией с баланса нереальной для взыскания задолженности.
                              
                                                             Таблица 5
                              

Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)".

Предыдущий фрагмент <<< ...  Оглавление  ... >>> Следующий фрагмент

Полный текст документа


Печать
РАЗМЕСТИТЬ БЕСПЛАТНО:

2003 - 2020 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ruRambler's Top100