ИННОВАЦИИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО: ГРАНТЫ, ТЕХНОЛОГИИ, ПАТЕНТЫ
www.innovbusiness.ru

Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)".

Предыдущий фрагмент <<< ...  Оглавление  ... >>> Следующий фрагмент

Печать

Полный текст документа

Оценка управления валютным риском

----------------------------------------------------------------------------
| N |                   Вопрос                  |    Факторы,    |Вес |Балл|
|п/п|                                           |учитываемые при |<*> |<*> |
|   |                                           |оценке, краткая |    |    |
|   |                                           |  формулировка  |    |    |
|   |                                           |  обоснования   |    |    |
|   |                                           |мотивированного |    |    |
|   |                                           |    суждения    |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 1 |                     2                     |       3        | 4  | 5  |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 1 | Имеется ли в кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | подразделение (служащий), ответственное за|                |    |    |
|   | оценку уровня принимаемого валютного риска|                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 2 | Является ли данное подразделение          |                | 1  |    |
|   | (служащий) независимым от структурных     |                |    |    |
|   | подразделений кредитной организации,      |                |    |    |
|   | осуществляющих операции, несущие валютный |                |    |    |
|   | риск                                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 3 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | внутренние документы по управлению        |                |    |    |
|   | валютным риском                           |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 4 | Утверждены ли эти документы уполномоченным|                | 1  |    |
|   | в соответствии с учредительными           |                |    |    |
|   | документами органом управления кредитной  |                |    |    |
|   | организации                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 5 | Описаны ли в них способы хеджирования     |                | 2  |    |
|   | валютного риска и их бухгалтерский учет   |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 6 | Утверждены ли внутренние документы,       |                | 1  |    |
|   | определяющие порядок контроля со стороны  |                |    |    |
|   | головного офиса за сублимитами открытых   |                |    |    |
|   | валютных позиций филиалов (при отсутствии |                |    |    |
|   | у кредитной организации филиалов вопрос не|                |    |    |
|   | учитывается)                              |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 7 | Определены ли лимиты валютных позиций,    |                | 2  |    |
|   | открываемых в течение операционного дня   |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 8 | Установлены ли лимиты валютных позиций,   |                | 2  |    |
|   | которые позволено открывать работникам    |                |    |    |
|   | дилингового подразделения в зависимости от|                |    |    |
|   | занимаемой ими должности (дилер, старший  |                |    |    |
|   | дилер, начальник подразделения)           |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 9 | Определен ли уровень убытков, при         |                | 2  |    |
|   | достижении которого происходит закрытие   |                |    |    |
|   | валютной позиции                          |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|10 | Соответствуют ли установленные для        |                | 1  |    |
|   | служащих кредитной организации лимиты     |                |    |    |
|   | проведения операций их квалификации и     |                |    |    |
|   | степени осведомленности органов управления|                |    |    |
|   | кредитной организации в вопросах валютного|                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|11 | Достаточно ли полно выбираются            |                | 1  |    |
|   | установленные кредитной организацией      |                |    |    |
|   | лимиты валютных позиций, открываемых в    |                |    |    |
|   | течение операционного дня                 |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|12 | Лишены ли работники дилингового           |                | 1  |    |
|   | подразделения возможности заключать сделки|                |    |    |
|   | посредством коммуникационного             |                |    |    |
|   | оборудования, находящегося вне дилингового|                |    |    |
|   | зала                                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|13 | Являются ли валютные позиции, открываемые |                | 2  |    |
|   | кредитной организацией в течение          |                |    |    |
|   | операционного дня, допустимыми с точки    |                |    |    |
|   | зрения валютного риска                    |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|14 | Осуществляется ли банком на постоянной    |                | 1  |    |
|   | основе контроль за величиной валютной     |                |    |    |
|   | позиции                                   |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|15 | Соблюдаются ли банком установленные лимиты|                | 1  |    |
|   | по валютной позиции <**>                  |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|16 | Проводится ли в кредитной организации     |                | 1  |    |
|   | оценка валютного риска                    |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|17 | Носит ли работа по оценке валютного риска |                | 1  |    |
|   | постоянный характер                       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|18 | Рассчитываются ли кредитной организацией  |                | 3  |    |
|   | чистые позиции отдельно по каждой         |                |    |    |
|   | иностранной валюте и драгоценному металлу |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|19 | Правильно ли производится кредитной       |                | 3  |    |
|   | организацией определение чистых позиций и |                |    |    |
|   | открытых валютных позиций в соответствии с|                |    |    |
|   | требованиями Инструкции Банка России от 15|                |    |    |
|   | июля 2005 года N 124-И "Об установлении   |                |    |    |
|   | размеров (лимитов) открытых валютных      |                |    |    |
|   | позиций, методике их расчета и            |                |    |    |
|   | особенностях осуществления надзора за их  |                |    |    |
|   | соблюдением кредитными организациями"     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|20 | Обоснованно ли профессиональное суждение  |                | 3  |    |
|   | кредитной организации относительно        |                |    |    |
|   | вероятности представления бенефициаром    |                |    |    |
|   | требований по выданным кредитной          |                |    |    |
|   | организацией гарантиям в иностранной      |                |    |    |
|   | валюте (при отсутствии выданных гарантий  |                |    |    |
|   | вопрос не учитывается)                    |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|21 | Проводится ли в кредитной организации     |                | 1  |    |
|   | аналитическая работа по оценке конъюнктуры|                |    |    |
|   | валютного рынка (рынка драгоценных        |                |    |    |
|   | металлов) с составлением рекомендаций     |                |    |    |
|   | дилерам                                   |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|22 | Разработан ли в кредитной организации план|                | 1  |    |
|   | мероприятий на случай резкого изменения   |                |    |    |
|   | конъюнктуры валютного рынка               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|23 | Имеется ли у кредитной организации        |                | 2  |    |
|   | управленческая отчетность о величине      |                |    |    |
|   | валютного риска                           |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|24 | Представляется ли данная отчетность       |                | 2  |    |
|   | органам управления кредитной организации  |                |    |    |
|   | на постоянной основе                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|25 | Выполняются ли внутренние документы по    |                | 2  |    |
|   | вопросам управления валютным риском       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|26 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | внутренние документы по оценке валютного  |                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|27 | Утверждены ли эти документы уполномоченным|                | 1  |    |
|   | в соответствии с учредительными           |                |    |    |
|   | документами органом управления кредитной  |                |    |    |
|   | организации                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|28 | Соблюдаются ли утвержденные внутренние    |                | 2  |    |
|   | документы при проведении оценки валютного |                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|29 | Предусмотрен ли внутренними документами   |                | 2  |    |
|   | порядок проведения самооценки управления  |                |    |    |
|   | валютным риском                           |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|30 | Осуществляется ли кредитной организацией  |                | 2  |    |
|   | самооценка управления валютным риском     |                |    |    |
----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------
     <*> При   составлении   акта    проверки    оценки,    отражаемые
уполномоченными  представителями  Банка  России  в  графах  4 и 5,  не
раскрываются.  Значение   показателя   оценки   управления   отдельным
банковским  риском,  рассчитанного  на основании настоящей таблицы,  в
акте проверки также не раскрывается, а отражается в докладной записке.
     <**> При  оценке  ответов на данный вопрос рекомендуется исходить
из следующего:
     балл 1  присваивается  при  отсутствии нарушений лимитов валютной
позиции за последние 30 операционных дней;
     балл 2 присваивается в случае, если банком в течение 30 последних
операционных дней допущено не более двух  нарушений  лимитов  валютной
позиции;
     балл 3  присваивается  в  случае,  если  в  течение  последних 30
операционных дней банк допустил от 3 до 5 нарушений  лимитов  валютной
позиции;
     балл 4  присваивается  в  случае,  если  в  течение  последних 30
операционных дней банк допустил свыше  5  нарушений  лимитов  валютной
позиции.

                                                             Таблица 8

Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)".

Предыдущий фрагмент <<< ...  Оглавление  ... >>> Следующий фрагмент

Полный текст документа


Печать
РАЗМЕСТИТЬ БЕСПЛАТНО:

2003 - 2020 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ruRambler's Top100