ИННОВАЦИИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО: ГРАНТЫ, ТЕХНОЛОГИИ, ПАТЕНТЫ
www.innovbusiness.ru

Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)".

Предыдущий фрагмент <<< ...  Оглавление  ... >>> Следующий фрагмент

Печать

Полный текст документа

Глава 9. Рекомендации по оценке управления
                         операционным риском

     9.1.  Для  оценки  управления кредитной организацией операционным
риском  рекомендуется  проверить,  следует  ли она рекомендациям Банка
России  по  управлению операционным риском, в частности, определяют ли
внутренние  документы,  утвержденные уполномоченным органом управления
кредитной организации:
     основные принципы управления операционным риском;
     порядок  и  способы  выявления,  оценки,  мониторинга, контроля и
(или) минимизации операционного риска;
     порядок   ведения   аналитической   базы   данных   о  понесенных
операционных  убытках,  форму  представления и требования к содержанию
вводимой информации;
     порядок    регулирования    банковских    рисков,   связанных   с
аутсорсингом;
     порядок  рассмотрения и расследования фактов операционных убытков
и  причин  их  возникновения, периодичность оценки органами управления
кредитной   организации  результатов  расследований,  а  также  оценки
достигнутого уровня управления операционным риском.
     9.2.  Уполномоченным  представителям  Банка  России рекомендуется
проверить, ведется ли в кредитной организации работа по сбору сведений
о   понесенных  и  предотвращенных  операционных  убытках.  Для  этого
целесообразно получить информацию:
     о   наличии   в   кредитной   организации  внутренней  отчетности
структурных  подразделений,  предназначенной  для  сбора  сведений  об
операционных    убытках    (проблематичность    идентификации   фактов
операционных  убытков и затруднительность их точной стоимостной оценки
могут  приводить  к  сокрытию  информации  о  них  внутри  структурных
подразделений кредитной организации, допустивших ошибку);
     о   временном   периоде,   за  который  в  кредитной  организации
осуществляется  сбор  сведений  об  операционных  убытках (сведения об
аналитической базе данных о понесенных операционных убытках - в случае
ее формирования кредитной организацией).
     9.3.   Рекомендуется   проверить,   осуществляется  ли  кредитной
организацией  выявление  событий,  влекущих  за  собой потери, которые
рассматриваются   как   операционные  убытки,  а  также  классификация
операционных   убытков   в   соответствии  с  актом  Банка  России  об
организации управления операционным риском в кредитных организациях.
     9.4.  Уполномоченным  представителям  Банка  России рекомендуется
оценить  независимость  кредитной  организации  от определенного числа
служащих  кредитной  организации,  увольнение которых может привести к
возникновению  недостатков  в ее деятельности. Для этого целесообразно
проверить:
     осуществляется ли в кредитной организации ротация кадров;
     составляется  ли  в кредитной организации подробная техническая и
пользовательская   документация   к  специализированному  программному
обеспечению.
     9.5. В случае использования аутсорсинга рекомендуется:
     оценить  степень  важности  передаваемых в аутсорсинг функций для
деятельности кредитной организации и риск возникновения зависимости от
поставщика услуг;
     проверить, адекватно ли кредитная организация оценивает выгоду от
применения аутсорсинга и возможности трансформации одного вида риска в
другой;
     проверить,  предусматривает  ли договор аутсорсинга распределение
прав,  обязанностей  и  ответственности между кредитной организацией и
поставщиком услуг;
     проверить,  осуществляет  ли  кредитная  организация  необходимый
контроль  за качеством услуг и соблюдением законодательства Российской
Федерации.
     9.6.  Рекомендуется  проверить  наличие  у  кредитной организации
плана  мероприятий по обеспечению непрерывности деятельности на случай
непредвиденных  обстоятельств. Целесообразно также получить информацию
об   обеспечении  кредитной  организацией  сохранности  и  возможности
восстановления информационных систем и ресурсов.
     9.7.  Показатель  ПО  <*>  может  рассчитываться в соответствии с
таблицей 10 приложения 2 к настоящим Методическим рекомендациям.
--------------------------------
     <*>  Количественная  оценка согласно подпункту 10.2.2 пункта 10.2
настоящих  Методических  рекомендаций не раскрывается в акте проверки.
Значения  показателей оценки управления банковскими рисками отражаются
в  докладной  записке  согласно подпункту 10.9.1 пункта 10.9 настоящих
Методических рекомендаций.

Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛЕ)".

Предыдущий фрагмент <<< ...  Оглавление  ... >>> Следующий фрагмент

Полный текст документа


Печать
РАЗМЕСТИТЬ БЕСПЛАТНО:

2003 - 2020 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ruRambler's Top100