ИННОВАЦИИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО: ГРАНТЫ, ТЕХНОЛОГИИ, ПАТЕНТЫ
www.innovbusiness.ru
Оглавление

Печать



Страницы: 1  2  3  


|   | оценка процентного риска                  |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|10 | Носит ли работа по оценке процентного     |                | 1  |    |
|   | риска постоянный характер                 |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|11 | Применяет ли кредитная организация модели |                | 1  |    |
|   | оценки процентного риска, учитывающие     |                |    |    |
|   | базисный процентный риск (в основе        |                |    |    |
|   | которого лежит различие в базах, по       |                |    |    |
|   | которым устанавливаются процентные ставки)|                |    |    |
|   | и опционный процентный риск (связанный с  |                |    |    |
|   | наличием у заемщика права досрочно        |                |    |    |
|   | погасить задолженность по ссуде) (вопрос  |                |    |    |
|   | учитывается только при наличии у кредитной|                |    |    |
|   | организации финансовых инструментов с     |                |    |    |
|   | базисным и опционным процентным риском)   |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|12 | Проводится ли в кредитной организации     |                | 1  |    |
|   | аналитическая работа по оценке состояния  |                |    |    |
|   | экономики и конъюнктуры финансового рынка |                |    |    |
|   | с целью прогнозирования динамики          |                |    |    |
|   | процентных ставок                         |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|13 | Разработан ли в кредитной организации план|                | 2  |    |
|   | мероприятий на случай резкого изменения   |                |    |    |
|   | конъюнктуры денежного рынка (например,    |                |    |    |
|   | резкого роста ставок межбанковского       |                |    |    |
|   | кредитования)                             |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|14 | Имеется ли у кредитной организации        |                | 2  |    |
|   | управленческая отчетность о величине      |                |    |    |
|   | процентного риска                         |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|15 | Представляется ли данная отчетность       |                | 2  |    |
|   | органам управления кредитной организации  |                |    |    |
|   | на постоянной основе                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|16 | Выполняются ли внутренние документы по    |                | 2  |    |
|   | вопросам управления процентным риском     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|17 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | внутренние документы по оценке процентного|                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|18 | Утверждены ли эти документы уполномоченным|                | 1  |    |
|   | в соответствии с учредительными           |                |    |    |
|   | документами органом управления кредитной  |                |    |    |
|   | организации                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|19 | Соблюдаются ли утвержденные внутренние    |                | 2  |    |
|   | документы при проведении оценки           |                |    |    |
|   | процентного риска                         |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|20 | Предусмотрен ли внутренними документами   |                | 2  |    |
|   | порядок проведения самооценки управления  |                |    |    |
|   | процентным риском                         |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|21 | Осуществляется ли кредитной организацией  |                | 2  |    |
|   | самооценка управления процентным риском   |                |    |    |
----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------
     <*> При    составлении    акта    проверки   оценки,   отражаемые
уполномоченными представителями Банка  России  в  графах  4  и  5,  не
раскрываются.   Значение   показателя   оценки   управления  отдельным
банковским риском,  рассчитанного на основании  настоящей  таблицы,  в
акте проверки также не раскрывается, а отражается в докладной записке.

                                                             Таблица 9

                 Оценка управления риском ликвидности

----------------------------------------------------------------------------
| N |                   Вопрос                  |    Факторы,    |Вес |Балл|
|п/п|                                           |учитываемые при |<*> |<*> |
|   |                                           |оценке, краткая |    |    |
|   |                                           |  формулировка  |    |    |
|   |                                           |  обоснования   |    |    |
|   |                                           |мотивированного |    |    |
|   |                                           |    суждения    |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 1 |                     2                     |       3        | 4  | 5  |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 1 | Имеется ли в кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | подразделение (служащий), ответственное за|                |    |    |
|   | оценку уровня принимаемого риска          |                |    |    |
|   | ликвидности                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 2 | Является ли данное подразделение          |                | 1  |    |
|   | (служащий) независимым от структурных     |                |    |    |
|   | подразделений кредитной организации,      |                |    |    |
|   | ответственных за управление ликвидностью  |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 3 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | внутренние документы по управлению и      |                |    |    |
|   | оценке риска ликвидности                  |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 4 | Утверждены ли эти документы уполномоченным|                | 1  |    |
|   | в соответствии с учредительными           |                |    |    |
|   | документами органом управления кредитной  |                |    |    |
|   | организации                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 5 | Учитывают ли эти документы рекомендации   |                | 2  |    |
|   | Банка России по анализу ликвидности       |                |    |    |
|   | кредитных организаций                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 6 | Определены ли в кредитной организации     |                | 1  |    |
|   | подразделения (служащие), ответственные за|                |    |    |
|   | разработку и проведение политики по       |                |    |    |
|   | управлению ликвидностью и контроль за     |                |    |    |
|   | состоянием ликвидности                    |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 7 | Позволяет ли квалификация служащих        |                | 1  |    |
|   | кредитной организации эффективно управлять|                |    |    |
|   | риском ликвидности                        |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 8 | Содержит ли политика по управлению        |                | 2  |    |
|   | ликвидностью формализованные процедуры    |                |    |    |
|   | определения потребности банка в ликвидных |                |    |    |
|   | средствах                                 |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 9 | Проводится ли регулярный анализ состояния |                | 1  |    |
|   | ликвидности кредитной организации и причин|                |    |    |
|   | невыполнения обязательных нормативов      |                |    |    |
|   | ликвидности                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|10 | Составляются ли прогнозы ликвидности      |                | 2  |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|11 | Используется ли в кредитной организации   |                | 2  |    |
|   | информационная система для сбора,         |                |    |    |
|   | обобщения и анализа информации о состоянии|                |    |    |
|   | ликвидности                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|12 | Разработаны ли мероприятия по             |                | 2  |    |
|   | восстановлению ликвидности на случай      |                |    |    |
|   | непредвиденного развития событий,         |                |    |    |
|   | отвечающие рекомендациям пункта 8.3       |                |    |    |
|   | настоящих Методических рекомендаций       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|13 | Успешно ли применялись эти мероприятия на |                | 2  |    |
|   | практике (при отсутствии в течение        |                |    |    |
|   | последнего года существенных ухудшений    |                |    |    |
|   | ликвидности банка вопрос не учитывается)  |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|14 | Отсутствовала ли в течение последних 3    |                | 2  |    |
|   | месяцев тенденция к ухудшению значений    |                |    |    |
|   | нормативов Н2, Н3 и Н4, приближающая их к |                |    |    |
|   | предельно допустимым значениям            |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|15 | При наличии такого ухудшения принимались  |                | 2  |    |
|   | ли меры по восстановлению ликвидности (при|                |    |    |
|   | отсутствии ухудшения вопрос не            |                |    |    |
|   | учитывается)                              |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|16 | Является ли концентрация кредитного риска |                | 2  |    |
|   | (в том числе без нарушения норматива Н6)  |                |    |    |
|   | безопасной для состояния ликвидности      |                |    |    |
|   | кредитной организации                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|17 | Независима ли ресурсная база кредитной    |                | 2  |    |
|   | организации от рынка межбанковских        |                |    |    |
|   | кредитов (см. пункт 8.6 настоящих         |                |    |    |
|   | Методических рекомендаций)                |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|18 | Независима ли ресурсная база кредитной    |                | 2  |    |
|   | организации от средств, получаемых от     |                |    |    |
|   | проведения операций с Банком России (см.  |                |    |    |
|   | пункт 8.6 настоящих Методических          |                |    |    |
|   | рекомендаций)                             |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|19 | Наблюдались ли позитивные тенденции в     |                | 1  |    |
|   | ликвидности кредитной организации (на     |                |    |    |
|   | основе анализа разрыва в сроках погашения |                |    |    |
|   | требований и обязательств кредитной       |                |    |    |
|   | организации нарастающим итогом) (см. пункт|                |    |    |
|   | 8.7 настоящих Методических рекомендаций)  |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|20 | Отсутствует ли дефицит ликвидности по     |                | 2  |    |
|   | требованиям и обязательствам со сроками до|                |    |    |
|   | 7 дней и до востребования, рассчитанный   |                |    |    |
|   | нарастающим итогом                        |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|21 | Отсутствовали ли в проверяемом периоде    |                | 3  |    |
|   | факты задержки кредитной организацией     |                |    |    |
|   | платежей по поручениям клиентов           |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|22 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | формализованные процедуры проведения      |                |    |    |
|   | стресс-тестирования состояния ликвидности,|                |    |    |
|   | учитывающие вероятность выдачи большого   |                |    |    |
|   | количества ссуд, непогашения крупной      |                |    |    |
|   | ссуды, единовременного оттока средств со  |                |    |    |
|   | счетов "лоро", расчетных счетов крупнейших|                |    |    |
|   | клиентов и депозитов физических лиц, иные |                |    |    |
|   | значимые для кредитной организации факторы|                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|23 | Есть ли у кредитной организации крупный   |                | 1  |    |
|   | акционер, способный помочь в случае утраты|                |    |    |
|   | ликвидности                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|24 | Имеется ли у кредитной организации        |                | 2  |    |
|   | управленческая отчетность о состоянии     |                |    |    |
|   | ликвидности                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|25 | Представляется ли данная отчетность       |                | 2  |    |
|   | органам управления кредитной организации  |                |    |    |
|   | на постоянной основе                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|26 | Выполняются ли внутренние документы по    |                | 2  |    |
|   | управлению и оценке риска ликвидности     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|27 | Соблюдаются ли утвержденные внутренние    |                | 2  |    |
|   | документы при проведении оценки риска     |                |    |    |
|   | ликвидности                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|28 | Предусмотрен ли внутренними документами   |                | 2  |    |
|   | порядок проведения самооценки управления  |                |    |    |
|   | риском ликвидности                        |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|29 | Осуществляется ли кредитной организацией  |                | 2  |    |
|   | самооценка управления риском ликвидности  |                |    |    |
----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------
     <*> При    составлении    акта    проверки   оценки,   отражаемые
уполномоченными представителями Банка  России  в  графах  4  и  5,  не
раскрываются.   Значение   показателя   оценки   управления  отдельным
банковским риском,  рассчитанного на основании  настоящей  таблицы,  в
акте проверки также не раскрывается, а отражается в докладной записке.

                                                            Таблица 10

                Оценка управления операционным риском

----------------------------------------------------------------------------
| N |                   Вопрос                  |    Факторы,    |Вес |Балл|
|п/п|                                           |учитываемые при |<*> |<*> |
|   |                                           |оценке, краткая |    |    |
|   |                                           |  формулировка  |    |    |
|   |                                           |  обоснования   |    |    |
|   |                                           |мотивированного |    |    |
|   |                                           |    суждения    |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 1 |                     2                     |       3        | 4  | 5  |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 1 | Имеется ли в кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | подразделение (служащий), ответственное за|                |    |    |
|   | оценку уровня операционного риска         |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 2 | Является ли данное подразделение          |                | 1  |    |
|   | (служащий), независимым от структурных    |                |    |    |
|   | подразделений кредитной организации,      |                |    |    |
|   | осуществляющих банковские операции и      |                |    |    |
|   | другие сделки                             |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 3 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | внутренние документы по управлению        |                |    |    |
|   | операционным риском                       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 4 | Утверждены ли эти документы уполномоченным|                | 1  |    |
|   | в соответствии с учредительными           |                |    |    |
|   | документами органом управления кредитной  |                |    |    |
|   | организации                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 5 | Определен ли во внутренних документах     |                | 2  |    |
|   | порядок проведения оценки операционного   |                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 6 | Осуществляется ли кредитной организацией  |                | 2  |    |
|   | страхование зданий и иного имущества,     |                |    |    |
|   | информации и ее носителей                 |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 7 | Обеспечивают ли меры, принятые кредитной  |                | 1  |    |
|   | организацией, сохранность и возможность   |                |    |    |
|   | восстановления информационных систем      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 8 | Достаточны ли принимаемые кредитной       |                | 1  |    |
|   | организацией меры по обеспечению          |                |    |    |
|   | физической безопасности помещений         |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
| 9 | Определяют ли внутренние документы порядок|                | 2  |    |
|   | регулирования банковских рисков, связанных|                |    |    |
|   | с аутсорсингом                            |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|10 | Проводится ли кредитной организацией      |                | 2  |    |
|   | работа по формированию у служащих знаний  |                |    |    |
|   | об операционном риске                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|11 | Обладает ли совет директоров              |                | 2  |    |
|   | (наблюдательный совет) навыками и опытом  |                |    |    |
|   | работы на руководящих должностях          |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|12 | Проводится ли в кредитной организации     |                | 1  |    |
|   | оценка операционного риска                |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|13 | Проводится ли анализ условий              |                | 2  |    |
|   | функционирования кредитной организации с  |                |    |    |
|   | целью выявления факторов операционного    |                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|14 | Подвергаются ли все нововведения кредитной|                | 2  |    |
|   | организации (изменение структуры,         |                |    |    |
|   | внедрение новых услуг и технологий,       |                |    |    |
|   | освоение новых направлений деятельности)  |                |    |    |
|   | анализу с целью выявления факторов        |                |    |    |
|   | операционного риска                       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|15 | Ведется ли аналитическая база данных о    |                | 2  |    |
|   | понесенных операционных убытках в разрезе |                |    |    |
|   | направлений деятельности и в разрезе      |                |    |    |
|   | ситуаций возникновения риска, позволяющая |                |    |    |
|   | выявить наиболее уязвимые для             |                |    |    |
|   | операционного риска области               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|16 | Разработана ли внутренняя отчетность      |                | 1  |    |
|   | структурных подразделений кредитной       |                |    |    |
|   | организации для сбора сведений об         |                |    |    |
|   | операционных убытках                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|17 | Анализируется ли информация об            |                | 2  |    |
|   | операционных убытках в других кредитных   |                |    |    |
|   | организациях                              |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|18 | Создана ли система индикаторов уровня     |                | 2  |    |
|   | операционного риска, используемых при его |                |    |    |
|   | мониторинге                               |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|19 | Прогнозируется ли наиболее вероятная      |                | 1  |    |
|   | величина операционных убытков             |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|20 | Имеется ли у кредитной организации        |                | 2  |    |
|   | управленческая отчетность о результатах   |                |    |    |
|   | мониторинга операционного риска           |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|21 | Представляется ли данная отчетность       |                | 2  |    |
|   | органам управления кредитной организации  |                |    |    |
|   | на постоянной основе                      |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|22 | Выполняются ли внутренние документы по    |                | 2  |    |
|   | вопросам управления операционным риском   |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|23 | Имеются ли у кредитной организации        |                | 1  |    |
|   | внутренние документы, на основании которых|                |    |    |
|   | осуществляется мониторинг операционного   |                |    |    |
|   | риска                                     |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|24 | Соблюдаются ли утвержденные внутренние    |                | 2  |    |
|   | документы при проведении оценки           |                |    |    |
|   | операционного риска                       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|25 | Предусмотрен ли внутренними документами   |                | 2  |    |
|   | порядок проведения самооценки управления  |                |    |    |
|   | операционным риском                       |                |    |    |
|---|-------------------------------------------|----------------|----|----|
|26 | Осуществляется ли кредитной организацией  |                | 2  |    |
|   | самооценка управления операционным риском |                |    |    |
----------------------------------------------------------------------------

--------------------------------
     <*> При   составлении   акта    проверки    оценки,    отражаемые
уполномоченными  представителями  Банка  России  в  графах  4 и 5,  не
раскрываются.  Значение   показателя   оценки   управления   отдельным
банковским  риском,  рассчитанного  на основании настоящей таблицы,  в
акте проверки также не раскрывается, а отражается в докладной записке.

                                                            Таблица 11

         Оценка управления банковскими рисками по отдельному
            направлению деятельности кредитной организации

---------------------------------------------------------------------------
| N |               Риск               |  Факторы, учитываемые при   |Балл|
|п/п|                                  |оценке, краткая формулировка |<*> |
|   |                                  | обоснования мотивированного |    |
|   |                                  |          суждения           |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 1 |                2                 |              3              | 4  |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 1 |Кредитный риск                    |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 2 |Рыночный риск                     |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 3 |Фондовый риск                     |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 4 |Валютный риск                     |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 5 |Процентный риск                   |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 6 |Риск ликвидности                  |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 7 |Операционный риск                 |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 8 |Правовой риск                     |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| 9 |Риск потери деловой репутации     |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
|10 |Страновой риск                    |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
|11 |Стратегический риск               |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
|...|...                               |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
|...|...                               |                             |    |
|---|----------------------------------|-----------------------------|----|
| n |...                               |                             |    |
|  i|...                               |                             |    |
---------------------------------------------------------------------------

--------------------------------
     <*> При   составлении   акта    проверки    оценки,    отражаемые
уполномоченными   представителями   Банка   России   в   графе  4,  не
раскрываются.  Значение   показателя   оценки   управления   отдельным
банковским  риском,  рассчитанного  на основании настоящей таблицы,  в
акте проверки также не раскрывается, а отражается в докладной записке.

                              
                                                          Приложение 3

                                          к Методическим рекомендациям
                                        по проведению проверки системы
                                        управления банковскими рисками
                                               в кредитной организации
                                                          (ее филиале)
                              
                               ТАБЛИЦА
             ПРИМЕРНОГО СООТВЕТСТВИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
           И ДРУГИХ СДЕЛОК КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРИСУЩИХ
                 (СОПУТСТВУЮЩИХ) ИМ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

----------------------------------------------------------------------------
| N |                    Риск |Кредитный|        Рыночный            |Ликвидности|Операционный|Репутационный|Страновой|
|п/п|-------------------------|         |----------------------------|           |            |             |         |
|   | Банковские операции и   |         |фондовый|процентный|валютный|           |            |             |         |
|   | другие сделки           |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   |                         |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   |                         |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 1 |             2           |    3    |   4    |   5      |    6   |    7      |      8     |     9       |    10   |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 1 | Расчеты по              |         |        |          |    о   |    +      |      +     |     о       |    о    |
|   | корреспондентским счетам|         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | по поручениям клиентов  |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 2 | Расчеты по              |    +    |        |          |    о   |    +      |      +     |     о       |    о    |
|   | корреспондентским счетам|         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | по собственным операциям|         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 3 | Расчеты на ОРЦБ по      |         |        |          |        |    +      |      +     |     о       |         |
|   | операциям клиентов      |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 4 | Расчеты на ОРЦБ по      |    +    |        |          |        |    +      |      +     |     о       |         |
|   | собственным операциям   |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 5 | Межбанковские кредитно- |    +    |        |          |    о   |    +      |      о     |     +       |    о    |
|   | депозитные операции     |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 6 | Конверсионные операции  |         |        |          |        |           |      о     |     о       |    о    |
|   | по поручениям клиентов  |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 7 | Собственные             |         |        |          |    +   |           |      о     |             |    о    |
|   | конверсионные операции  |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 8 | Учет векселей третьих   |    +    |        |   +      |        |           |      о     |     о       |         |
|   | лиц                     |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
| 9 | Предоставление          |    +    |        |   +      |        |    о      |      о     |     о       |    о    |
|   | (размещение) денежных   |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | средств и их возврат    |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | (погашение) (операции   |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | по кредитованию)        |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|10 | Факторинговые операции  |    +    |        |          |        |           |      о     |     о       |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|11 | Выдача банковских       |    +    |        |          |        |           |      о     |     о       |         |
|   | гарантий и поручительств|         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|12 | Операции с долговыми    |    +    |        |   +      |    о   |    о      |      о     |     о       |    о    |
|   | ценными бумагами        |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|13 | Операции с долевыми     |         |   +    |          |    о   |    о      |      о     |     о       |    о    |
|   | ценными бумагами        |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|14 | Финансовая аренда       |    +    |        |          |        |           |      о     |     о       |         |
|   | (лизинг)                |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|15 | Вложения в имущество    |         |        |          |        |           |      +     |             |         |
|   | (основные средства)     |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|16 | Привлечение депозитов и |         |        |   +      |    о   |    о      |      о     |     о       |         |
|   | средств на расчетные и  |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | текущие счета           |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|17 | Срочные сделки          |    о    |   о    |   +      |    +   |    +      |      о     |     о       |    о    |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|18 | Операции с наличными    |         |        |          |        |    о      |      +     |     о       |    о    |
|   | деньгами                |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|19 | Операции с драгоценными |    о    |        |          |    +   |           |      о     |     о       |         |
|   | металлами и драгоценными|         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | камнями                 |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|20 | Доверительное управление|         |        |          |        |           |      о     |     +       |         |
|   | денежными средствами и  |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | иным имуществом         |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|21 | Оказание                |         |        |          |        |           |      о     |     +       |         |
|   | консультационных и      |         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | информационных услуг    |         |        |          |        |           |            |             |         |
|---|-------------------------|---------|--------|----------|--------|-----------|------------|-------------|---------|
|   | Иные банковские операции|         |        |          |        |           |            |             |         |
|   | и другие сделки         |         |        |          |        |           |            |             |         |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

     + - основной риск
     о - сопутствующий риск

                              
                                                          Приложение 4

                                          к Методическим рекомендациям
                                        по проведению проверки системы
                                        управления банковскими рисками
                                               в кредитной организации
                                                          (ее филиале)
                              
                               ТАБЛИЦА
             ПРИМЕРНОГО СООТВЕТСТВИЯ ВОПРОСОВ ДЛЯ РАСЧЕТА
         ПОКАЗАТЕЛЯ ПУ4 (ПРИЛОЖЕНИЕ 4 К УКАЗАНИЮ БАНКА РОССИИ
           N 1379-У) И ВОПРОСОВ ТАБЛИЦ 1 - 10 ПРИЛОЖЕНИЯ 2
                К НАСТОЯЩИМ МЕТОДИЧЕСКИМ РЕКОМЕНДАЦИЯМ
                              
---------------------------------------------------------------------------
|   N   |                   Вопрос                    |   Примечание <*>  |
|-------|---------------------------------------------|-------------------|
|   1   |                      2                      |         3         |
|-----------------------------------------------------|-------------------|
|1 |Имеются ли в банке подразделения, ответственные за|                   |
|  |оценку уровня принимаемых рисков, независимые от  |                   |
|  |подразделений банка, осуществляющих операции      |                   |
|  |(сделки), несущие риски потерь                    |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |1.1 |Имеется ли в кредитной организации           |Таблица 5 вопрос 6 |
|  |    |подразделение (служащий), ответственное за   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценку уровня принимаемого кредитного риска  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.2 |Учитывает ли кредитная организация при       |Таблица 5 вопрос 7 |
|  |    |распределении полномочий между структурными  |Стр. акта ...      |
|  |    |подразделениями (либо при определении        |                   |
|  |    |должностных обязанностей служащих кредитной  |                   |
|  |    |организации) необходимость исключения        |                   |
|  |    |конфликта интересов и условий его            |                   |
|  |    |возникновения, а также совершения            |                   |
|  |    |противоправных действий при осуществлении    |                   |
|  |    |банковских операций и других сделок          |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.3 |Имеется ли в кредитной организации           |Таблица 6 вопрос 1 |
|  |    |подразделение (служащий), ответственное за   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценку уровня принимаемого рыночного риска   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.4 |Является ли данное подразделение (служащий)  |Таблица 6 вопрос 2 |
|  |    |независимым от структурных подразделений     |Стр. акта ...      |
|  |    |кредитной организации, осуществляющих        |                   |
|  |    |операции, несущие рыночный риск              |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.5 |Имеется ли в кредитной организации           |Таблица 7 вопрос 1 |
|  |    |подразделение (служащий), ответственное за   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценку уровня принимаемого валютного риска   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.6 |Является ли данное подразделение (служащий)  |Таблица 7 вопрос 2 |
|  |    |независимым от структурных подразделений     |Стр. акта ...      |
|  |    |кредитной организации, осуществляющих        |                   |
|  |    |операции, несущие валютный риск              |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.7 |Имеется ли в кредитной организации           |Таблица 8 вопрос 1 |
|  |    |подразделение (служащий), ответственное за   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценку уровня принимаемого процентного риска |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.8 |Является ли данное подразделение (служащий)  |Таблица 8 вопрос 2 |
|  |    |независимым от структурных подразделений     |Стр. акта ...      |
|  |    |кредитной организации, осуществляющих        |                   |
|  |    |операции, несущие процентный риск            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.9 |Имеется ли в кредитной организации           |Таблица 9 вопрос 1 |
|  |    |подразделение (служащий), ответственное за   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценку уровня принимаемого риска ликвидности |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.10|Является ли данное подразделение (служащий)  |Таблица 9 вопрос 2 |
|  |    |независимым от структурных подразделений     |Стр. акта ...      |
|  |    |кредитной организации, ответственных за      |                   |
|  |    |управление ликвидностью                      |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.11|Имеется ли в кредитной организации           |Таблица 10 вопрос 1|
|  |    |подразделение (служащий), ответственное за   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценку уровня операционного риска            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.12|Является ли данное подразделение (служащий)  |Таблица 10 вопрос 2|
|  |    |независимым от структурных подразделений     |Стр. акта ...      |
|  |    |кредитной организации, осуществляющих        |                   |
|  |    |банковские операции и другие сделки          |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |1.13|Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 1 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|2 |Имеется ли у банка отчетность, используемая       |                   |
|  |органами управления банка для принятия            |                   |
|  |управленческих решений и обеспечивающая их на     |                   |
|  |постоянной (ежедневной) основе информацией о      |                   |
|  |текущем состоянии банка, принятых рисках          |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |2.1 |Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 5 вопрос 1 |
|  |    |управленческая отчетность о величине         |Стр. акта ...      |
|  |    |кредитного риска                             |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.2 |Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 5 вопрос 2 |
|  |    |управления кредитной организации на          |Стр. акта ...      |
|  |    |постоянной основе                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.3 |Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 7 вопрос 23|
|  |    |управленческая отчетность о величине         |Стр. акта ...      |
|  |    |валютного риска                              |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.4 |Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 7 вопрос 24|
|  |    |управления кредитной организации на          |Стр. акта ...      |
|  |    |постоянной основе                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.5 |Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 8 вопрос 14|
|  |    |управленческая отчетность о величине         |Стр. акта ...      |
|  |    |процентного риска                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.6 |Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 8 вопрос 15|
|  |    |управления кредитной организации на          |Стр. акта ...      |
|  |    |постоянной основе                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.7 |Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 6 вопрос 22|
|  |    |управленческая отчетность о величине         |Стр. акта ...      |
|  |    |рыночного риска                              |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.8 |Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 6 вопрос 23|
|  |    |управления кредитной организации на          |Стр. акта ...      |
|  |    |постоянной основе                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.9 |Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 9 вопрос 24|
|  |    |управленческая отчетность о состоянии        |Стр. акта ...      |
|  |    |ликвидности                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.10|Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 9 вопрос 25|
|  |    |управления кредитной организации на          |Стр. акта ...      |
|  |    |постоянной основе                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.11|Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 10         |
|  |    |управленческая отчетность о результатах      |вопрос 20          |
|  |    |мониторинга операционного риска              |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.12|Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |управления кредитной организации на          |21                 |
|  |    |постоянной основе                            |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |2.13|Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 2 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|3 |Имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в  |                   |
|  |соответствии с учредительными документами банка   |                   |
|  |органом управления банка внутренние документы     |                   |
|  |управления основными рисками, присущими           |                   |
|  |деятельности банка (кредитным, рыночным, валютным,|                   |
|  |риском потери ликвидности, операционным)          |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |3.1 |Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 1 вопрос 3 |
|  |    |документы по управлению кредитным риском     |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.2 |Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 1 вопрос 4 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.3 |Определен ли внутренними документами состав  |Таблица 2 вопрос 6 |
|  |    |информации (перечень документов), необходимой|Стр. акта ...      |
|  |    |для принятия решения о предоставлении ссуды и|                   |
|  |    |изменении ее условий                         |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.4 |Регламентирован ли внутренними документами   |Таблица 2 вопрос 8 |
|  |    |порядок выдачи ссуд инсайдерам, акционерам,  |Стр. акта ...      |
|  |    |связанным с кредитной организацией лицам     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.5 |Определены ли внутренними документами        |Таблица 3 вопрос 11|
|  |    |условия, при которых ссуда не предоставляется|Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.6 |Разработаны ли внутренние документы по       |Таблица 2 вопрос 9 |
|  |    |вопросам классификации ссуд, удовлетворяющие |Стр. акта ...      |
|  |    |требованиям пункта 2.3 Положения Банка России|                   |
|  |    |N 254-П                                      |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.7 |Утверждена ли внутренними документами        |Таблица 2 вопрос 10|
|  |    |методика оценки финансового положения        |Стр. акта ...      |
|  |    |заемщика (контрагента)                       |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.8 |Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 1 вопрос 5 |
|  |    |документы по работе с проблемными и          |Стр. акта ...      |
|  |    |безнадежными ссудами                         |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.9 |Определен ли во внутренних документах порядок|Таблица 2 вопрос 15|
|  |    |вынесения профессионального суждения об      |Стр. акта ...      |
|  |    |уровне кредитного риска по элементам         |                   |
|  |    |расчетной базы резерва на возможные потери   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.10|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 6 вопрос 3 |
|  |    |документы по управлению рыночным риском      |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.11|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 6 вопрос 4 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.12|Описаны ли в этих документах случаи и способы|Таблица 6 вопрос 5 |
|  |    |хеджирования сделок, несущих рыночный риск, и|Стр. акта ...      |
|  |    |их бухгалтерский учет                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.13|Определены ли в этих документах финансовые   |Таблица 6 вопрос 6 |
|  |    |инструменты, подверженные рыночному риску, с |Стр. акта ...      |
|  |    |которыми работает кредитная организация      |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.14|Разработаны ли рекомендации по применению    |Таблица 6 вопрос 7 |
|  |    |опционных стратегий                          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.15|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 7 вопрос 3 |
|  |    |документы по управлению валютным риском      |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.16|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 7 вопрос 4 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.17|Описаны ли в них способы хеджирования        |Таблица 7 вопрос 5 |
|  |    |валютного риска и их бухгалтерский учет      |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.18|Утверждены ли внутренние документы,          |Таблица 7 вопрос 6 |
|  |    |определяющие порядок контроля со стороны     |Стр. акта ...      |
|  |    |головного офиса за сублимитами открытых      |                   |
|  |    |валютных позиций филиалов (при отсутствии у  |                   |
|  |    |кредитной организации филиалов вопрос не     |                   |
|  |    |учитывается)                                 |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.19|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 8 вопрос 3 |
|  |    |документы по управлению процентным риском    |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.20|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 8 вопрос 4 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.21|Содержат ли эти документы перечень финансовых|Таблица 8 вопрос 5 |
|  |    |инструментов, с которыми работает кредитная  |Стр. акта ...      |
|  |    |организация, допустимые объемы операций с    |                   |
|  |    |ними                                         |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.22|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 9 вопрос 3 |
|  |    |документы по управлению и оценке риска       |Стр. акта ...      |
|  |    |ликвидности                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.23|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 9 вопрос 4 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.24|Учитывают ли эти документы рекомендации Банка|Таблица 9 вопрос 5 |
|  |    |России по анализу ликвидности кредитных      |Стр. акта ...      |
|  |    |организаций                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.25|Содержит ли политика по управлению           |Таблица 9 вопрос 8 |
|  |    |ликвидностью формализованные процедуры       |Стр. акта ...      |
|  |    |определения потребности банка в ликвидных    |                   |
|  |    |средствах                                    |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.26|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 10 вопрос 3|
|  |    |документы по управлению операционным риском  |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.27|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 10 вопрос 4|
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.28|Определен ли во внутренних документах порядок|Таблица 10 вопрос 5|
|  |    |проведения оценки операционного риска        |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.29|Определяют ли внутренние документы порядок   |Таблица 10 вопрос 9|
|  |    |регулирования банковских рисков, связанных с |Стр. акта ...      |
|  |    |аутсорсингом                                 |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |3.30|Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 3 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|4 |Выполняются ли утвержденные внутренние документы  |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |4.1 |Выполняются ли внутренние документы по       |Таблица 4 вопрос 4 |
|  |    |управлению кредитным риском                  |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |4.2 |Выполняются ли внутренние документы по       |Таблица 9 вопрос 26|
|  |    |управлению и оценке риска ликвидности        |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |4.3 |Выполняются ли внутренние документы по       |Таблица 6 вопрос 24|
|  |    |вопросам управления рыночным риском          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |4.4 |Выполняются ли внутренние документы по       |Таблица 8 вопрос 16|
|  |    |вопросам управления процентным риском        |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |4.5 |Выполняются ли внутренние документы по       |Таблица 7 вопрос 25|
|  |    |вопросам управления валютным риском          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |4.6 |Выполняются ли внутренние документы по       |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |вопросам управления операционным риском      |22                 |
|  |    |                                             |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |4.7 |Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 4 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|5 |Существуют ли утвержденные уполномоченным в       |                   |
|  |соответствии с учредительными документами банка   |                   |
|  |органом управления банка внутренние документы     |                   |
|  |оценки основных рисков, присущих деятельности     |                   |
|  |банка (кредитного, рыночного, валютного, риска    |                   |
|  |потери ликвидности, операционного)                |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |5.1 |Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 1 вопрос 1 |
|  |    |документы по оценке кредитного риска         |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.2 |Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 1 вопрос 2 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.3 |Определен ли внутренними документами состав  |Таблица 2 вопрос 6 |
|  |    |информации (перечень документов), необходимой|Стр. акта ...      |
|  |    |для принятия решения о предоставлении ссуды и|                   |
|  |    |изменении ее условий                         |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.4 |Определены ли порядок и сроки рассмотрения   |Таблица 2 вопрос 7 |
|  |    |этой информации кредитными подразделениями   |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.5 |Разработаны ли методики расчета лимитов      |Таблица 3 вопрос 13|
|  |    |кредитования одного заемщика и группы        |Стр. акта ...      |
|  |    |связанных заемщиков (для разных типов ссуд)  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.6 |Определен ли во внутренних документах порядок|Таблица 2 вопрос 15|
|  |    |вынесения профессионального суждения об      |Стр. акта ...      |
|  |    |уровне кредитного риска по элементам         |                   |
|  |    |расчетной базы резерва на возможные потери   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.7 |Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 6 вопрос 25|
|  |    |документы по оценке рыночного риска          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.8 |Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 6 вопрос 26|
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.9 |Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 8 вопрос 17|
|  |    |документы по оценке процентного риска        |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.10|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 8 вопрос 18|
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.11|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 7 вопрос 26|
|  |    |документы по оценке валютного риска          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.12|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 7 вопрос 27|
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.13|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 9 вопрос 3 |
|  |    |документы по управлению и оценке риска       |Стр. акта ...      |
|  |    |ликвидности                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.14|Утверждены ли эти документы уполномоченным в |Таблица 9 вопрос 4 |
|  |    |соответствии с учредительными документами    |Стр. акта ...      |
|  |    |органом управления кредитной организации     |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.15|Учитывают ли эти документы рекомендации Банка|Таблица 9 вопрос 5 |
|  |    |России по анализу ликвидности кредитных      |Стр. акта ...      |
|  |    |организаций                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.16|Содержит ли политика по управлению           |Таблица 9 вопрос 8 |
|  |    |ликвидностью формализованные процедуры       |Стр. акта ...      |
|  |    |определения потребности банка в ликвидных    |                   |
|  |    |средствах                                    |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.17|Имеются ли у кредитной организации внутренние|Таблица 10 вопрос  |
|  |    |документы, на основании которых              |23                 |
|  |    |осуществляется мониторинг операционного риска|Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |5.18|Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 5 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|6 |Проводятся ли на постоянной основе оценки основных|                   |
|  |рисков, присущих деятельности банка (кредитного,  |                   |
|  |рыночного, валютного, риска потери ликвидности,   |                   |
|  |операционного)                                    |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |6.1 |Ведется ли в кредитной организации работа по |Таблица 4 вопрос 20|
|  |    |оценке кредитного риска по каждой выданной   |Стр. акта ...      |
|  |    |ссуде                                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.2 |Носит ли работа по оценке кредитного риска по|Таблица 4 вопрос 21|
|  |    |каждой выданной ссуде постоянный характер    |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.3 |Проводится ли регулярный мониторинг          |Таблица 4 вопрос 22|
|  |    |финансовой отчетности заемщика и поручителей |Стр. акта ...      |
|  |    |(гарантов)                                   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.4 |Отслеживает ли кредитная организация         |Таблица 4 вопрос 23|
|  |    |своевременность предоставления отчетности    |Стр. акта ...      |
|  |    |заемщиками                                   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.5 |Оценивается ли на периодической основе       |Таблица 4 вопрос 26|
|  |    |качество ссудного портфеля (оценка может     |Стр. акта ...      |
|  |    |включать описание текущего качества портфеля,|                   |
|  |    |тенденции изменения качества, причины этого, |                   |
|  |    |идентификацию проблем, предложения по        |                   |
|  |    |исправлению ситуации)                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.6 |Объективно ли проводится анализ деятельности |Таблица 4 вопрос 27|
|  |    |заемщика, адекватно ли оценивается его       |Стр. акта ...      |
|  |    |финансовое положение и качество обслуживания |                   |
|  |    |долга с учетом требований пунктов 3.3 - 3.5 и|                   |
|  |    |3.7 - 3.8 Положения Банка России N 254-П     |                   |
|  |    |(подпункты 4.6.3 - 4.6.5 пункта 4.6 настоящих|                   |
|  |    |Методических рекомендаций)                   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.7 |Ведется ли в кредитной организации на        |Таблица 4 вопрос 37|
|  |    |постоянной основе работа по оценке кредитного|Стр. акта ...      |
|  |    |риска по каждому балансовому активу, несущему|                   |
|  |    |такой риск                                   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.8 |Проводится ли регулярный анализ финансового  |Таблица 4 вопрос 38|
|  |    |положения контрагента (эмитента долговых     |Стр. акта ...      |
|  |    |ценных бумаг)                                |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.9 |Проводится ли в кредитной организации оценка |Таблица 6 вопрос 15|
|  |    |рыночного риска                              |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.10|Носит ли работа по оценке рыночного риска    |Таблица 6 вопрос 16|
|  |    |постоянный характер                          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.11|Проводится ли в кредитной организации        |Таблица 6 вопрос 17|
|  |    |аналитическая работа по оценке конъюнктуры   |Стр. акта ...      |
|  |    |финансового рынка с составлением рекомендаций|                   |
|  |    |дилерам                                      |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.12|Проводится ли кредитной организацией анализ  |Таблица 6 вопрос 18|
|  |    |показателей состояния экономики и финансового|Стр. акта ...      |
|  |    |рынка                                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.13|Ведутся ли базы данных показателей           |Таблица 6 вопрос 20|
|  |    |финансового рынка                            |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.14|Правильно ли производится расчет размера     |Таблица 6 вопрос 21|
|  |    |рыночного риска в соответствии с Положением  |Стр. акта ...      |
|  |    |Банка России N 89-П                          |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.15|Проводится ли в кредитной организации оценка |Таблица 7 вопрос 16|
|  |    |валютного риска                              |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.16|Носит ли работа по оценке валютного риска    |Таблица 7 вопрос 17|
|  |    |постоянный характер                          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.17|Рассчитываются ли кредитной организацией     |Таблица 7 вопрос 18|
|  |    |чистые позиции отдельно по каждой иностранной|Стр. акта ...      |
|  |    |валюте и драгоценному металлу                |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.18|Правильно ли производится кредитной          |Таблица 7 вопрос 19|
|  |    |организацией определение чистых позиций и    |Стр. акта ...      |
|  |    |открытых валютных позиций в соответствии с   |                   |
|  |    |требованиями Инструкции Банка России от 15   |                   |
|  |    |июля 2005 года N 124-И "Об установлении      |                   |
|  |    |размеров (лимитов) открытых валютных позиций,|                   |
|  |    |методике их расчета и особенностях           |                   |
|  |    |осуществления надзора за их соблюдением      |                   |
|  |    |кредитными организациями"                    |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.19|Обоснованно ли профессиональное суждение     |Таблица 7 вопрос 20|
|  |    |кредитной организации относительно           |Стр. акта ...      |
|  |    |вероятности представления бенефициаром       |                   |
|  |    |требований по выданным кредитной организацией|                   |
|  |    |гарантиям в иностранной валюте (при          |                   |
|  |    |отсутствии выданных гарантий вопрос не       |                   |
|  |    |учитывается)                                 |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.20|Проводится ли в кредитной организации        |Таблица 7 вопрос 21|
|  |    |аналитическая работа по оценке конъюнктуры   |Стр. акта ...      |
|  |    |валютного рынка (рынка драгоценных металлов) |                   |
|  |    |с составлением рекомендаций дилерам          |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.21|Проводится ли в кредитной организации оценка |Таблица 8 вопрос 9 |
|  |    |процентного риска                            |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.22|Носит ли работа по оценке процентного риска  |Таблица 8 вопрос 10|
|  |    |постоянный характер                          |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.23|Применяет ли кредитная организация модели    |Таблица 8 вопрос 11|
|  |    |оценки процентного риска, учитывающие        |Стр. акта ...      |
|  |    |базисный процентный риск (в основе которого  |                   |
|  |    |лежит различие в базах, по которым           |                   |
|  |    |устанавливаются процентные ставки) и         |                   |
|  |    |опционный процентный риск (связанный с       |                   |
|  |    |наличием у заемщика права досрочно погасить  |                   |
|  |    |задолженность по ссуде) (вопрос учитывается  |                   |
|  |    |только при наличии у кредитной организации   |                   |
|  |    |финансовых инструментов с базисным и         |                   |
|  |    |опционным процентным риском)                 |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.24|Проводится ли в кредитной организации        |Таблица 8 вопрос 12|
|  |    |аналитическая работа по оценке состояния     |Стр. акта ...      |
|  |    |экономики и конъюнктуры финансового рынка с  |                   |
|  |    |целью прогнозирования динамики процентных    |                   |
|  |    |ставок                                       |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.25|Проводится ли регулярный анализ состояния    |Таблица 9 вопрос 9 |
|  |    |ликвидности кредитной организации и причин   |Стр. акта ...      |
|  |    |невыполнения обязательных нормативов         |                   |
|  |    |ликвидности                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.26|Составляются ли прогнозы ликвидности         |Таблица 9 вопрос 10|
|  |    |                                             |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.27|Проводится ли в кредитной организации оценка |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |операционного риска                          |12                 |
|  |    |                                             |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.28|Проводится ли анализ условий функционирования|Таблица 10 вопрос  |
|  |    |кредитной организации с целью выявления      |13                 |
|  |    |факторов операционного риска                 |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.29|Подвергаются ли все нововведения кредитной   |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |организации (изменение структуры, внедрение  |14                 |
|  |    |новых услуг и технологий, освоение новых     |Стр. акта ...      |
|  |    |направлений деятельности) анализу с целью    |                   |
|  |    |выявления факторов операционного риска       |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.30|Ведется ли аналитическая база данных о       |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |понесенных операционных убытках в разрезе    |15                 |
|  |    |направлений деятельности и в разрезе ситуаций|Стр. акта ...      |
|  |    |возникновения риска, позволяющая выявить     |                   |
|  |    |наиболее уязвимые для операционного риска    |                   |
|  |    |области                                      |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.31|Анализируется ли информация об операционных  |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |убытках в других кредитных организациях      |17                 |
|  |    |                                             |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.32|Создана ли система индикаторов уровня        |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |операционного риска, используемых при его    |18                 |
|  |    |мониторинге                                  |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.33|Прогнозируется ли наиболее вероятная величина|Таблица 10 вопрос  |
|  |    |операционных убытков                         |19                 |
|  |    |                                             |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |6.34|Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 6 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|7 |Соблюдаются ли при проведении оценок утвержденные |                   |
|  |внутренние документы                              |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |7.1 |Соблюдается ли требование к составу          |Таблица 4 вопрос 6 |
|  |    |информации (перечню документов), необходимой |Стр. акта ...      |
|  |    |для принятия решения о предоставлении ссуды и|                   |
|  |    |изменении ее условий                         |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.2 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние       |Таблица 4 вопрос 19|
|  |    |документы при проведении оценки кредитного   |Стр. акта ...      |
|  |    |риска                                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.3 |Ведется ли в кредитной организации на        |Таблица 4 вопрос 37|
|  |    |постоянной основе работа по оценке кредитного|Стр. акта ...      |
|  |    |риска по каждому балансовому активу, несущему|                   |
|  |    |такой риск                                   |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.4 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние       |Таблица 9 вопрос 27|
|  |    |документы при проведении оценки риска        |Стр. акта ...      |
|  |    |ликвидности                                  |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.5 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние       |Таблица 6 вопрос 27|
|  |    |документы при проведении оценки рыночного    |Стр. акта ...      |
|  |    |риска                                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.6 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние       |Таблица 8 вопрос 19|
|  |    |документы при проведении оценки процентного  |Стр. акта ...      |
|  |    |риска                                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.7 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние       |Таблица 7 вопрос 28|
|  |    |документы при проведении оценки валютного    |Стр. акта ...      |
|  |    |риска                                        |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.8 |Соблюдаются ли утвержденные внутренние       |Таблица 10 вопрос  |
|  |    |документы при проведении оценки операционного|24                 |
|  |    |риска                                        |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |7.9 |Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 7 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|8 |Осуществляется ли банком на постоянной основе     |                   |
|  |контроль за величиной валютной позиции            |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |8.1 |Осуществляется ли банком на постоянной основе|Таблица 7 вопрос 14|
|  |    |контроль за величиной валютной позиции       |Стр. акта ...      |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |8.2 |Имеется ли у кредитной организации           |Таблица 7 вопрос 23|
|  |    |управленческая отчетность о величине         |Стр. акта ...      |
|  |    |валютного риска                              |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |8.3 |Представляется ли данная отчетность органам  |Таблица 7 вопрос 24|
|  |    |управления кредитной организации на          |Стр. акта ...      |
|  |    |постоянной основе                            |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |8.4 |Являются ли валютные позиции, открываемые    |Таблица 7 вопрос 13|
|  |    |кредитной организацией в течение             |Стр. акта ...      |
|  |    |операционного дня, допустимыми с точки зрения|                   |
|  |    |валютного риска                              |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |8.5 |Рассчитываются ли кредитной организацией     |Таблица 7 вопрос 18|
|  |    |чистые позиции отдельно по каждой иностранной|Стр. акта ...      |
|  |    |валюте и драгоценному металлу                |                   |
|  |----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |8.6 |Иная надзорная информация, учитываемая при   |Стр. акта ...      |
|  |    |оценке ответа на вопрос 8 <**>               |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|9 |Соблюдаются ли банком установленные лимиты по     |                   |
|  |валютной позиции                                  |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |9.1 |Соблюдаются ли банком установленные лимиты по|Таблица 7 вопрос 15|
|  |    |валютной позиции                             |Стр. акта ...      |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|10|Позволяет ли функционирование системы управления  |                   |
|  |рисками ограничивать банковские риски уровнем,    |                   |
|  |соответствующим удовлетворительной оценке групп   |                   |
|  |показателей финансовой устойчивости,              |                   |
|  |предусмотренных нормативными актами Банка России, |                   |
|  |в том числе Указанием Банка России от 16 января   |                   |
|  |2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой          |                   |
|  |устойчивости банка в целях признания ее           |                   |
|  |достаточной для участия в системе страхования     |                   |
|  |вкладов"                                          |                   |
|--|--------------------------------------------------|-------------------|
|  |10.1|Позволяет ли функционирование системы        |                   |
|  |    |управления рисками ограничивать банковские   |                   |
|  |    |риски                                        |                   |
|--|----|---------------------------------------------|-------------------|
|  |10.2|Обеспечивается ли при этом удовлетворительная|                   |
|  |    |оценка групп показателей финансовой          |                   |
|  |    |устойчивости                                 |                   |
---------------------------------------------------------------------------

--------------------------------
     <*>  В  графе 3 "Примечание" в дополнение к проставленному номеру
вопроса и таблицы указывается номер раздела (подраздела) аналитической
части  акта  проверки,  страница  акта  проверки,  на которой отражена
соответствующая  надзорная информация. Сведения о надзорной информации
по  форме  настоящего приложения, подготовленные каждым членом рабочей
группы,   передаются  для  обобщения  руководителю  рабочей  группы  и
включаются в паспорт проверки.
     <**>  Заполняется  по  результатам  проверки,  отраженным  в акте
проверки  и  докладной  записке  о  результатах  проверки, совместно с
куратором кредитной организации.

Страницы: 1  2  3  


Оглавление


Печать
РАЗМЕСТИТЬ БЕСПЛАТНО:

2003 - 2020 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ruRambler's Top100